前 言

Excel是財務人員必須掌握的工具軟件，“Excel在財務中的應用”是高等職業學校財經類專業開設的一門專業實訓課。為了體現知識的實用、夠用，服務于相應的崗位群，突出Excel在財務中的實際應用能力，本書面向小微企業財務崗位群，結合財務人員手工業務流程提取典型工作任務、選擇典型案例，分析如何利用Excel強大的數據處理功能解決實際問題，從而減輕工作強度并提升工作效率。

全書共五個模塊。模塊一介紹Excel數據處理基礎，在Excel應用基礎上突出財務運用的典型案例，包括財務數據的規范格式編排、大報表管理、數據分析和圖表分析，為后面四個模塊打下基礎。模塊二介紹Excel在會計核算崗的應用，包括職工薪酬處理、固定資產處理、往來賬款處理、賬務處理、報表處理等工作任務。模塊三介紹Excel在出納崗的應用，包括現金日記賬管理、資金日報表處理、銀行存款日記賬管理、編制余額調節表等工作任務。模塊四介紹Execl在財務管理崗的應用，包括分期及償還問題分析、投資分析管理、財務分析及財務模型搭建，對于應用財務軟件的企業，也提供將財務軟件數據導出進行數據二次分析的案例，打通數據分析通道。模塊五介紹Excel在數據管理崗的應用，包括數據管理與挖掘、宏的錄制與應用，財務人員在處理海量數據時利用數據透視表、宏工具進行大數據分析、挖掘，簡單編程解決重復勞動，提升工作效率。

考慮實際工作中的計算機操作系統及應用軟件等情況，本書選用Windows 7和Office 2010作為平臺，實現知識與社會應用的同步。

本書由李建軍、陳雪濤、王曦、王薇、張嬌、常競、張春麗等共同完成，全書由李建軍統稿。

由于編者水平有限，加之編寫時間倉促，書中難免有不足之處，懇請廣大讀者批評指正。

編 者

2018年11月

目 錄
前言

模塊一 Excel數據處理基礎 1
項目一 財務數據的規范格式編排 1
任務1 采錄數據 1
任務2 顯示與打印 4
項目二 大報表管理 7
任務1 拆分、凍結窗口 7
任務2 設置頂端標題行 9
項目三 數據分析 10
任務1 設計數據庫表 10
任務2 分析數據 12
任務3 數據透視表分析數據 15
任務4 導入數據 17
項目四 圖表分析 19
任務1 設計圖表 19
任務2 數據趨勢分析 21
任務3 處理復合型圖表 22
拓展知識 25
習題 27
模塊二 Excel在會計核算崗的應用 30
項目一 職工薪酬處理 30
任務1 整理工資表初始數據 31
任務2 編制工資發放表 32
任務3 計算、匯總工資表 34
任務4 編制工資發放表 37
任務5 工資費用分配 40
任務6 編制職工薪酬處理模板 42
項目二 固定資產處理 42
任務1 編制固定資產卡片 43
任務2 編制固定資產清單 46
任務3 計提固定資產折舊 48
任務4 固定資產折舊費用的處理 48
項目三 往來賬款處理 50
任務1 應收賬款賬期處理 50
任務2 應收賬款賬齡分析 56
任務3 應收賬款催款單處理 61
任務4 應付賬款處理 63
拓展知識 64
項目四 賬務處理 65
任務1 設置會計科目 66
任務2 填制記賬憑證清單 67
任務3 處理明細賬 69
任務4 處理總賬 74
任務5 設置賬務處理模板 77
拓展知識 78
項目五 報表處理 80
任務1 設置報表格式 80
任務2 編寫報表公式 82
任務3 導入財務軟件數據 90
拓展知識 92
習題 98
模塊三 Excel在出納崗的應用 105
項目一 現金日記賬管理 108
任務1 現金日記賬結構的設計 108
任務2 現金日記賬數據處理 108
項目二 資金日報表處理 116
任務1 資金日報表結構的設計 116
任務2 資金日報表數據的自動計算 118
項目三 銀行存款日記賬管理 120
任務1 銀行存款日記賬結構的設計 120
任務2 銀行存款日記賬數據處理 121
項目四 編制余額調節表 122
任務1 銀行對賬 122
任務2 生成銀行存款余額調節表 126
拓展知識 127
習題 131
模塊四 Excel在財務管理崗的應用 134
項目一 分期償還問題分析 134
任務1 計算分期付款 134
任務2 計算付款中的本金和利息 136
任務3 計算階段本金和利息 136
項目二 投資分析管理 137
任務1 計算投資未來值 137
任務2 計算可變利率下投資的未來值 138
任務3 計算投資現值與非固定回報投資 139
任務4 投資方案優劣比較模型 141
項目三 財務分析及財務模型的搭建 143
任務1 比較分析 143
任務2 比率分析 149
任務3 趨勢分析 151
任務4 杜邦分析模型 152
拓展知識 155
習題 158
模塊五 Excel在數據管理崗的應用 160
項目一 數據管理與挖掘 160
任務1 用數據透視表統計數據 160
任務2 創建動態數據透視表 170
任務3 數據透視表合并多重區域 174
項目二 宏的錄制與應用 176
任務1 宏的錄制 176
任務2 宏的應用 179
拓展知識 187
習題 187
參考文獻 190

1. 嵌入式人工智能技術應用（數字教材） [主編 胡娜 楊國勇 晏廷榮]
2. 變頻器與伺服應用 [陳剛 葉云飛]
3. 人工智能應用 [主編　陳　萍　劉培培　陳孟軍]
4. 高級辦公應用項目教程 [主編 屈晶 趙成麗]
5. 計算機網絡原理及應用 [主編 唐繼勇 葉坤 孫夢娜]
6. 粒子群算法在優化選取問題中的應用研究 [尹浩 著]
7. 計算機基礎與應用（第二版） [主編 秦凱]
8. 應用數學 [吳小寧]
9. 網絡安全原理與應用（第三版） [戚文靜 劉學 李國文 王震]
10. 計算機應用基礎 [楊玉斌 戰祥德 孫豐偉]
11. 新媒體電商：從技能學習到實踐應用 [郭曉花 孟柳樊]
12. 計算機應用基礎項目實訓教程 [楊玉斌 戰祥德 孫豐偉]
13. 計算機應用基礎（第四版） [王向慧 王志飛]
14. 計算機應用基礎實訓教程（第四版） [王向慧 張卓]
15. MySQL數據庫應用項目化教程 [主編 代恒 王明超]
16. 智慧能源典型技術及應用 [主編　張斌　王鋒]
17. 氧化石墨烯在頁巖陶粒高強輕質混凝土中的應用研究 [洪曉江 著]
18. 應用型高校通識教育課程思政教學設計研究 [唐敬偉 江娜 著]
19. 鴻蒙系統應用開發項目化教程 [鄧文達　史勁　李禮]
20. 人工智能開發框架應用 [主編 王明超 蘆婭云]
21. 民航客艙服務實用英語教程 [主編 田靜 徐亞玲]
22. Python程序設計與應用（第二版） [主編 張廣淵]
23. 石墨烯在太赫茲及中紅外頻段電磁器件設計中的應用 [李艷秀 莊華偉 著]
24. 辦公自動化高級應用 [陳萍 朱曉玉]
25. 智慧零售技術與應用 [洪旭 著]
26. 工程數學 [主編 郭立娟 王海]
27. SwiftUI完全開發 [李智威 著]
28. 電工電子技術基礎 [主編 劉 軍 楊國龍 劉天成]
29. MySQL數據庫項目式教程 [陳亞峰]
30. 湖湘文化與交互藝術的融合創新 [徐英 尹志強 著]